目 录
第一部分 汨罗市教育系统单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、澳门现金网：机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、澳门现金网：政府采购支出说明
十二、澳门现金网：国有资产占用情况说明
十三、澳门现金网：2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市XX部门（单位）概况
一、部门职责
（一）贯彻落实国家、省、市澳门现金网：教育工作的方针政策和法律法规，拟订全市教育改革与发展战略、政策和规划，并组织实施。
（二）负责各级各类教育的统筹规划和协调管理，会同有关部门审批、设置各级各类学校；指导各级各类学校的教育教学研究和改革；负责教育基本信息的统计,分析和发布。
（三）参与管理市本级教育经费和上级对本市的教育拨款；参与拟订全市教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资政策；负责统计和监测教育经费的投入和使用情况；会同有关部门编制、汇总上报全市各级各类教育经费年度预决算；按有关规定管理港澳台以及国外政府和组织对我市的教育援助和教育贷款；负责指导、管理全市资助经济困难学生工作；指导和组织实施教育系统内部审计工作。
（四）在职责范围内主管全市教师工作；协助有关部门制定全市教育系统有关劳动工资、人事管理方面的政策制度并组织实施；会同有关部门规划、指导全市教育系统人才队伍建设工作；负责全市教师培养培训、资格认定、专业技术职务评审、奖励、出国(境)人员资格审核、职业道德教育及市属中小学教师调配录用、劳动工资、考核、退休、人事档案管理工作；协助机构编制部门管理中小学编制。
（五）指导和管理全市学前教育、基础教育、特殊教育、普通高等和中等专业教育、职业技术教育、成人教育、社会力量办学、自学考试和继续教育等工作；负责指导、协调全市各部门、各乡镇有关教育工作。
（六）协助组织部门管理直属科级事业单位领导班子和领导干部；负责管理直属事业单位领导班子和领导干部；指导直属单位的干部思想教育及有关培训工作。
（七）指导全市各级各类学校的思想政治教育工作、德育工作、体育卫生与艺术教育及国防教育工作；指导各级各类学校精神文明建设；指导直属学校的党建、宣传、统战和群团工作。
（八）统筹管理各类教育的招生考试和学籍、学历工作；会同有关部门制定各类学校招生计划；指导大中专毕业生就业创业。
（九）组织、指导、协调全市教育系统和各级各类学校社会治安综合治理和安全工作，指导和协调全市教育系统维护稳定工作。
（十）指导管理全市各级各类学校勤工俭学和电教仪器装备工作。
（十一）管理全市教育系统对外交流、援助与合作工作。
（十二）负责教育系统信息技术教育、校校通工程和校园网络的开发、建设、管理工作。
（十三）指导、管理全市教育督导工作。
（十四）负责全市语言文字的管理、改革和推广普通话工作。
（十五）承办市委、市人民政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市教育体育局内设机构包括：办公室、教师教育股、计财股、人事股、审计股、教育督导室、体育工作股、行政审批股、综治办、会管股。内设二级机构：招生考试中心、教育技术中心、体育工作中心、勤工俭学管理中心、学生资助管理中心、中小学生卫生保健中心、基础教育管理研究中心、离退休教师管理服务中心、职业技术和成人教育管理研究中心。
（二）决算单位构成。
汨罗市教育体育局2023年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市教育体育局本级以及汨罗市基础教育管理研究中心、汨罗市教育技术中心、汨罗市第一中学、汨罗市第二中学、汨罗市第三中学、汨罗市职业中专学校、汨罗市罗城学校、汨罗市体育学校、汨罗市特殊教育学校、汨罗市幼儿园、汨罗市成人教育中心、汨罗市正则学校、汨罗市楚雄学校、汨罗市任弼时芙蓉学校、汨罗市高泉小学、汨罗市荣家路小学、汨罗市实验小学、汨罗市汨罗镇初级中学、汨罗市归义镇学校、汨罗市新市镇初级中学、汨罗市古培镇学校、汨罗市罗江镇学校、汨罗市白水镇初级中学、汨罗市川山坪镇初级中学、汨罗市弼时镇初级中学、汨罗市神鼎山镇镇学校、汨罗市长乐镇初级中学、汨罗市大荆镇初级中学、汨罗市三江镇初级中学、汨罗市桃林寺镇初级中学、汨罗市白塘乡初级中学、汨罗市屈子祠镇学校等共计33个单位。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计100141.69万元。与上年相比，减少10404.85万元，减少9.41%，主要是因为今年建设项目、以前年度工程款的支付减少。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计100141.69万元，其中：财政拨款收入98531.74万元，占98.39%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入194.90万元，占0.2%；经营收入0万元，占0%；政府性基金预算财政拨款收入1415.05万元，占1.41%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计100141.69万元，其中：基本支出92207.89万元，占92.08%；项目支出7933.80万元，占7.92%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计99946.79万元，与上年相比，减少2979.44万元,减少2.98%，主要是因为今年建设项目、以前年度工程款的支付减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出98531.74万元，占本年支出合计的98.39%，与上年相比，财政拨款支出减少4528.64万元，减少4.39%，主要是因为今年建设项目、以前年度工程款的支付减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出98531.74万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出418.18万元，占0.42%；教育（类）支出84013.75万元，占85.27%；文化旅游体育与传媒（类）支出54.06万元，占0.05%；社会保障和就业（类）支出6632.75万元，占6.73%；卫生健康（类）支出3077.45万元，占3.12%；住房保障（类）支出6632.75万元，占4.4%
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为77001.39万元，支出决算数为98531.74万元，完成年初预算的127.96%其中：
1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为13.97万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整。
2、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整。
3、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为79.16万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整。
4、一般公共服务支出（类）宣传事务（款）其他宣传事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为323.05万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整。
5、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为731.95万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整。
6、教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为736.89万元，支出决算为503.61万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中减少部分经费和政府收支分类科目调整。
7、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。
年初预算为1775.01万元，支出决算为4448.59万元，完成年初预算的250.62%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整。
8、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。
年初预算为738.44万元，支出决算为2473.48万元，完成年初预算的334.96%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整。
9、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。
年初预算为20704.85万元，支出决算为26404.72万元，完成年初预算的127.53%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整。
10、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）
年初预算为9027.08万元，支出决算16694.5万元，完成年初预算的184.93%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整。
11、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）
年初预算为19598.92万元，支出决算18281.23万元，完成年初预算的93.27%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中减少部分经费和政府收支分类科目调整。
12、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）
年初预算为2825.55万元，支出决算4921.52万元，完成年初预算的174.18%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整。
13、教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）
年初预算为3056.82万元，支出决算4183.82万元，完成年初预算的136.87%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整。
14、教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）
年初预算为1045.3元，支出决算200万元，完成年初预算的19.13%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中减少部分经费和政府收支分类科目调整。
15、教育支出（类）成人教育（款）成人高等教育（项）
年初预算为0万元，支出决算64.07万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整。
16、教育支出（类）成人教育（款）其他成人教育支出（项）
年初预算为562.61万元，支出决算363.54万元，完成年初预算的64.61%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中减少部分经费和政府收支分类科目调整。
17、教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）
年初预算为327.19万元，支出决算318.94万元，完成年初预算的97.48%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中减少部分经费和政府收支分类科目调整。
18、教育支出（类）特殊教育（款）其他特殊教育支出（项）
年初预算3元，支出决算3万元，完成年初预算的100%。
19、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学教学设施（项）
年初预算为0万元，支出决算400万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整。
20、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学校舍建设（项）
年初预算为0万元，支出决算2787.77万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整。
21、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学教学设施（项）
年初预算为0万元，支出决算254.23万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整。
22、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）中等职业学校教学设施（项）
年初预算为0万元，支出决算300万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整。
23、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）
年初预算为0万元，支出决算9.5元 ，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整。
24、教育支出（类）其他教育支出（款） 其他教育支出（项）
年初预算为0万元，支出决算969.26万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整。
25、文化旅游体育与传媒（类）体育（款）体育场馆（项）
年初预算为0万元，支出决算40.06万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整。
26、文化旅游体育与传媒（类）体育（款）其他体育支出（项）
年初预算为0万元，支出决算14万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整。
27、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）
年初预算为5792.84万元，支出决算5792.84万元，完成年初预算的100%。
28、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）
年初预算为2896.42万元，支出决算90.23万元，完成年初预算的3.12%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中减少部分经费和政府收支分类科目调整。
29、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）
年初预算为0万元，支出决算301.5万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整。
30、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）
年初预算为488.42万元，支出决算448.18万元，完成年初预算的91.76%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中减少部分经费和政府收支分类科目调整。
31、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）
年初预算为3077.45万元，支出决算343.53万元，完成年初预算的11.16%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中减少部分经费和政府收支分类科目调整。
32、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）
年初预算为0万元，支出决算2733.92万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整。
33、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为4344.59万元，支出决算4335.56万元，完成年初预算的99.79%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中减少部分经费和政府收支分类科目调整。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出91408.96万元，其中：
人员经费75124.05万元，占基本支出的82.18%,主要包括 基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、 其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助、抚恤金、生活补助、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助。
公用经费16284.91万元，占基本支出的17.82%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费 物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为48.36万元，支出决算为47.73万元，完成预算的98.69%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）费支出预算与决算。
公务接待费支出预算为48.36万元，支出决算为47.73万元，完成预算的98.69%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，与上年相比减少38.63万元，减少44.73%,减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费支出预算与决算。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车运行维护费支出预算与决算。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算47.73万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为47.73万元，全年共接待来访团组815个、来宾7316人次，主要是单位业务工作交流发生的接待支出，包括教育目标管理总结表彰会、教师节表彰会、中小学生运动会等活动。主要内容是年终教育目标管理总结会议餐费；教师节会务资料费、餐饮费；中小学运动会裁判住宿餐饮费等发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元；公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度政府性基金预算财政拨款收入1415.05万元；年初结转和结余0万元；支出1415.05万元，其中基本支出604.03万元，项目支出811.02万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1、其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金安排的支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1077.43万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的专项债务支出资金。
2、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为337.62万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的用于体育事业的彩票公益金支出资金。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
我单位无国有资本经营预算收支。
十、澳门现金网：机关运行经费支出说明
汨罗市教育系统33个决算单位只有教育体育局本级是行政单位，其余是事业单位，本次机关运行经费支出包含教育体育局本级和教育技术中心（参照公务员管理的事业单位）的公用经费。
本部门2023年度机关运行经费支出316.3万元，比年初预算数317.99增加减少1.69万元，降低0.5%。主要原因是：减少个别专项工作经费
十一、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费40.27万元，用于召开目标管理会议，人数356人，主要是为总结表彰教育目标管理先进个人和单位；召开教育学会年会，人数286人，主要是为教育教学研究成果介绍；召开科技创新会议，人数523人，主要是为总结表彰获奖科技创新成果会议；开支培训费522.96万元，用于开展教师培训，人数4200人/次，主要是为新课程理念，普通话、计算机、继续教育等培训活动。
十二、澳门现金网：政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额2628.47万元，其中：政府采购货物支出1149.44万元、政府采购工程支出1204.94万元、政府采购服务支出274.09万元。授予中小企业合同金额2614.41万元，占政府采购支出总额的99.46%，其中：授予小微企业合同金额2095.69万元，占授予中小企业合同金额的80.19%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的43.73%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的45.84%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的10.42%。
十三、澳门现金网：国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、澳门现金网：2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。
我部门组织对汨罗市教育体育局本级、汨罗市基础教育管理研究中心等33个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出98531.74万元，政府性基金预算支出1415.05万元。从评价情况来看，各单位在履行教育职责、保障教育教学活动开展等方面基本符合要求，但在资源利用效率和精细化管理上还有提升空间。
我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目11个，共涉及资金7122.79万元，占一般公共预算项目支出总额的7.23%。2023年度我部门政府性基金预算项目支出811.02万元、国有资本经营预算项目支出0万元，对2023年度2个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金811.02万元，占政府性基金预算项目支出总额的57.31%；对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，因项目支出金额为0，无法计算百分比。
组织对体育赛事项目支出、直属幼儿园教学楼建设、债务付息、三中特立楼项目建设、学前教育项目、实验小学改扩建、古培镇大众中学运动场维修改造、青江学校教学设施采购项目、长乐中学运动场建设、正则学校学校建设及教学设施添置等11个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出7122.79元，政府性基金预算支出811万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，这些项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
在部门决算中反映直属幼儿园教学楼建设、实验小学改扩建、三中特立楼建设等3个项目绩效自评结果。
直属幼儿园教学楼建设项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为825.05万元，执行数为825.05万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：直属幼儿园教学楼项目合理、规范、立项依据充分，与战略目标相适应，资金管理到位，截止到2023年12月31日，项目实际支付工程款825.05万元。该项目实现了学前教育的功能定位，缓解了该区域适龄儿童入园难的问题，得到社会公众对项实施结果的高度认可，社会效益明显。发现的主要问题及原因：项目投资控制有待加强。下一步改进措施：一是加强业务管理，严格按照规范操作，有效落实业务管理制度，二是加强预算管理，严格控制项目投资。三是提高绩效指标设置的准确性。
汨罗市实验小学改扩建工程建设项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为10873.77万元，执行数为1087.77万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：为实现教育均衡可持续发展，促进汨罗市教育事业发展，本项目用地面积为28.1亩，建筑面貌12870平方米(包括综合楼、教学楼、幼儿园用房、辅助用房等)，新建学生运动场6000平方米，幼儿室外活动场1300平方米，并同时完成校门、围墙、道路、硬化、排水垃圾站、供配电、消防等配套设施建设。项目总体进展顺利，各项建设任务基本完成。发现的主要问题及原因：由于天气原因、材料供应不及时等造成部分施工环节存在延误。下一步改进措施：将进一步优化施工方案和计划，加强施工队伍之间的协调和配合，确保各项建设任务能按时、按质、按量完成。
汨罗市三中特立楼建设项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，汨罗市三中特立楼建设项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为1019.1286万元，执行数为1019.1286万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是教学楼建设按计划顺利推进，主体结构已完成，内外装修及配套设施安装工作有序进行；二是项目在保障工程质量的前提下，有效控制了成本，实现了经济效益与社会效益的双赢。发现的主要问题及原因：一是项目施工过程中遇到部分设计变更，导致工期略有延误；二是部分材料价格波动较大，对成本控制造成一定影响。下一步改进措施：一是加强与施工单位的沟通协调，优化施工计划，确保项目按期完成；二是加强材料市场监测，合理调整采购策略，有效控制成本；三是提高绩效指标设置的准确性，确保项目目标与实际情况相符，提高汨罗市三中特立楼建设工作的满意度。
（三）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。
“直属幼儿园教学楼建设项目”，该项目绩效评价综合得分90分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
“汨罗市实验小学改扩建工程建设项目”， 该项目绩效评价综合得分为90分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
“汨罗市三中特立楼建设项目”， 该项目绩效评价综合得分为90分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
（四）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题：部分单位存在资源浪费现象，如办公用品使用无节制，水电消耗不合理等；一些业务流程繁琐，影响工作效率。原因分析：部分工作人员节约意识淡薄，缺乏有效的成本控制措施；管理制度不完善，缺乏对业务流程的优化和定期评估调整机制。
直属幼儿园教学楼建设项目支出绩效存在的问题：项目投资控制有待加强。原因分析：在项目实施过程中，对成本的把控不够精细，预算管理不够严格，缺乏有效的监控机制。
汨罗市实验小学改扩建工程建设项目支出绩效存在的问题：由于天气原因、材料供应不及时等造成部分施工环节存在延误。原因分析：对天气等不可抗力因素预估不足，材料供应管理不够完善，缺乏有效的应急措施和协调机制。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件