目 录
第一部分 汨罗市XX部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、澳门现金网：机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、澳门现金网：政府采购支出说明
十二、澳门现金网：国有资产占用情况说明
十三、澳门现金网：2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市文化市场综合行政执法大队
部门（单位）概况
一、部门职责
（一）根据国家的有关法律法规和市委市政府的三定方案，负责全市文化、 广播电视、电影、新闻出版（版权）、文物、旅游等社会文化市场的日常监督管理工作，开展行政检查和行政执法，负责新闻出版市场扫黄打非的执法工作。
（二）负责对下放或委托给各乡镇的文化市场综合行政执法事项进行指导、协调与监督。
（三）负责文化市场综合行政执法与刑事司法衔接、移送涉嫌犯罪案件。
（四）协助或配合上级对文化市场重大复杂违法案件、跨县（市、区）文化市场违法案件的查处，组织或配合文化市场联合执法行动，依法查处上级交办、相关部门移交和群众投诉举报的违法案件。
（五）承担上级交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市文化市场综合行政执法大队内设机构包括：汨罗市文化市场综合行政执法大队隶属汨罗市文化旅游广电局，副科级行政支持事业参公单位。内设机构包括：综合办公室、文化娱乐执法中队、网吧网络执法中队、旅游文物执法中队、出版广电执法中队。
（二）决算单位构成。汨罗市文化市场综合行政执法大队2023年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市文化市场综合行政执法大队单位本级构成。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计296.79万元。与上年相比，减少12.67万元，减少4.09%，主要是因为人员经费、公用经费、专项以及业务活动的减少。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计296.79万元，其中：财政拨款收入296.79万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计296.79万元，其中：基本支出296.79万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计296.79万元，与上年相比，减少12.67万元,减少4.09%，主要是因为人员经费、公用经费、专项以及业务活动的增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出296.79万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少12.67万元，减少4.09%，主要是因为人员经费、公用经费、专项以及业务活动的减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出296.79万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.63万元，占0.21%；文化旅游体育与传媒支出（类）218.23万元，占73.53%；社会保障和就业支出（类）29.92万元，占10.08%；卫生健康支出（类）14.07万元，占4.74%；农林水支出（类）14.07万元，占4.74%；住房保障支出（类）19.86万元，占6.7%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为303.88万元，支出决算数为296.79万元，完成年初预算的97.67%，其中：
1、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0.63万元，支出决算为0.63万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
2、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化和旅游市场管理（项）
年初预算为225.32万元，支出决算为218.23万元，完成年初预算的96.85%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年终减少部分经费和政府收支分类科目调整。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位养老保险缴费支出（项）
年初预算为26.48万元，支出决算为26.48万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
4、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）
年初预算为4.6万元，支出决算为3.44万元，完成年初预算的74.78%，决算数小于年初预算数的主要原因是财政根据政策及实际工作需要在年终增加部分经费和政府收支分类科目调整。
5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）
年初预算为14.07万元，支出决算为14.07万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
6、农林水支出（类）林业和草原（款）执法与监督（项）
年初预算为14.07万元，支出决算为14.07万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为19.86万元，支出决算为19.86万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出296.79万元，其中：
人员经费253.84万元，占基本支出的85.53%,主要包括基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。
公用经费42.95万元，占基本支出的14.47%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.7万元，支出决算为0.91万元，完成预算的33.7%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）费支出预算与决算。
公务接待费支出预算为2.7万元，支出决算为0.91万元，完成预算的33.7%，决算数小于预算数的主要原因是根据中央八项规定要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约，与上年相比增加0.27万元，增加42.18%，增加的主要原因是地、市、县单位业务工作交流学习增加。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费支出预算与决算。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车运行维护费支出预算与决算。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.91万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为0.91万元，全年共接待来访团组15个，来宾187人次，主要是地、市、县单位业务工作交流发生的接待支出及业务活动开展过程中发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，汨罗市文化市场综合行政执法大队更新公务用车0辆；公务用车运行维护费0万元，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度我单位无政府性基金预算收支。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
2023年度我单位无国有资本经营预算收支。
十、澳门现金网：机关运行经费支出说明
本单位2023年度机关运行经费支出42.95万元，比年初预算数减少1.48万元，降低3.33%。主要原因是：办公费、印刷费、电费、工会经费等项目减少。
十一、一般性支出情况说明
2023年本单位开支会议费0万元，用于召开0次会议，人数0人；开支培训费0.24万元，用于开展事业单位工作人员线上培训，人数10人，内容为事业单位工作人员线上培训；未举办等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、澳门现金网：政府采购支出说明
本单位2023年度政府采购支出总额5万元，其中：政府采购货物支出5万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额5万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额5万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、澳门现金网：国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、澳门现金网：2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。
我单位组织对“汨罗市文化市场综合行政执法大队”等1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出296.79万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，2023年，我单位根据上级相关要求部署，以党的十九大、二十大精神和习近平新时期中国特色社会主义思想为指导，全面落实意识形态工作主体责任，加强意识形态工作建设；强化文化旅游市场监管，依法严查文化旅游市场违法经营行为，确保我市文化旅游市场健康有序发展。
（一）工作开展情况
1、文化市场日常监管与执法办案情况。通过日常巡查、双随机一公开、各项专项整治行动，（1）是开展了“扫黄打非”集中整治行动。近年来，认真开展了“护苗”、“固边”、“清源”、“净网”、“秋风”等专项整治行动。（2）开展了文化市场未成年保护“利剑”专项整治行动。对全市网吧、歌舞娱乐场所、单子游戏场所等重点领域进行监管，进行专项检查。（3）开展了营业性演出、娱乐市场专项整治行动。重点加强对旅游景区、校园周边、城乡结合部以及居民小区歌舞娱乐场所、游艺娱乐场所监管。严厉打击未经许可擅自从事娱乐场所经营活动、娱乐场所接纳未成年、电子游戏机在国家法定节假日之外向未成年提供的、娱乐场所超时营业的等违法违规行为。（4）开展了“不合理低价游”专项整治行动。（5）开展了“春雷”专项整治行动。（6）电竞酒店等新业态专项整治新行动。重点排查全市网吧、娱乐场所、图书、音像、印刷、出版行。督促文化市场各经营单位严格遵守文化市场法律法规，完善并执行安全生产责任制。针对在检查中发现的问题，文化市场综合执法大队执法人员及时发现问题，并要求立刻整改，情节严重的立案处理。2023年度我执法大队汇同相关部门共同开展了联合执法行动2次，共出动了执法人员2650人次，出动执法车辆280余次，检查了文化经营企业1320家次，3家互联网上网服务营业场所违规接纳未成年人4人次的行为和2家书店发行非法出版物行为得到了立案查处；对1家严重违法违规KTV进行取缔；对42家经营企业下达了安全隐患责令整改通知书；查缴了各类非法出版物共计200余件。
（二）文化市场安全生产工作。成立了以张靖为组长的文化市场安全生产领导小组，坚持“谁主管谁负责”“谁检查谁负责”的原则，明确安全管理的第一工作任务。将娱乐场所、网吧、营业性演出等场所分包到每个执法中队，每个执法队员，层层落实安全隐患，大排查整治责任制。对文化市场安全隐患排查整治始终坚持重点检查与一般抽查相结合，重点检查场所证照是否齐全，消防是否到位安全。
（三）开展“扫黄打非”行动。加强对印刷复制类。出版物印刷品企业的检查，严厉查处非法复制、印刷行为。集中开展对图书、音像制品市场等的执法工作，通过现场检查教辅材料、音像制品等出版物的经营情况，及时发现并处理违规违法的出版销售企业。严厉打击出版物批售企业销售侵权盗版出版物的行为。
我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0万元，因项目支出金额为0，无法计算百分比；2023年度我部门无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算支出，对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，因项目支出金额为0，无法计算百分比；对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，因项目支出金额为0，无法计算百分比。
（四）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：
1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。
2、执法力量及办案程序需进一步加强；
3、文化市场综合执法办案经费不足，希望加大财政保障和支持力度，对政策性经费支出足额安排预算，保证刚性支出。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件
二、2023年度汨罗市文化执法大队部门绩效自评公开.docx